AI导读：

监管机构加大现场检查力度，券商持续督导违规频发。华泰联合证券等多家券商因未有效督导上市公司财务核算和募集资金使用等问题被罚。证监会强调加强信息披露监管，推动形成优质头部机构引领行业高质量发展的态势。

在倡导上市公司高质量发展及提升投资价值的宏观背景下，监管机构正不断加大现场检查力度，展现出严格的监管态势。3月初，湖北证监局对华强科技进行现场检查时，发现该公司存在多项违规问题，随即对华泰联合证券及其两名持续督导的保荐代表人出具了警示函，并责令华强科技及其三名主要负责人进行改正。

此次检查中，湖北证监局对华泰联合证券的持续督导工作进行了延伸检查，发现华强科技存在的一系列违规情形，导致公司2022年及2023年半年报披露不准确。信息披露质量是投资者决策的重要依据，也是上市公司诚信和规范经营的基石。证监会于3月15日印发的《关于加强上市公司监管的意见》中，再次强调了加强信息披露监管的重要性，并提出了提高穿透式监管能力和水平，加强上市公司年报监管和现场检查等措施。

华泰联合证券因未对华强科技财务核算和募集资金开展有效督导，其出具的持续督导跟踪报告与事实不符，未能真实反映华强科技的违规问题，因此受到了湖北证监局的处罚。这并非华泰联合证券首次因延伸检查被罚，此前在江苏证监局对浩欧博的调查中，也发现了类似问题。尽管华泰联合证券在2024年已成功保荐上市3家公司，但持续督导违规问题依然突出。

自2023年以来，已有56项罚单与券商持续督导违规相关，共计28家券商被罚，其中头部券商被罚数量最多。业内人士指出，“重发行轻督导”是监管重点关注的问题之一，中介机构在成功保荐IPO后，仍需及时及全面地履行持续督导职责，以考验券商的投行执业质量。此外，违规使用募集资金也成为监管关注的重点方向，华强科技因募集资金使用和管理不规范等问题，再次受到湖北证监局的处罚。

值得注意的是，华强科技自2021年12月6日在科创板上市后，已连续两年亏损，2023年的亏损幅度更是大幅增加。证监会已明确提出，将督促证券公司健全投行内控体系，推动形成优质头部机构引领行业高质量发展的态势。头部券商在投行业务高质量发展中更具引领性作用，不仅可以起到表率作用，还能打造“一流投行”新标杆。在全面注册制下，监管将进一步加强持续督导机构职责，上市公司募集资金管理和使用将成为近年来持续督导机构履职的重点关注事项之一。