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年底将至，税优护理险等节税保险产品受到市场青睐。借助税优政策，多家险企推出相应产品，提供税收优惠和全面保障责任。业内人士认为，商业长护险市场具有较大发展空间，税优政策是激发需求的有效手段。

　年底将至，节税保险产品再度成为市场热点。小杨在购买了个人养老金产品后，又被保险销售人员推荐了一款税优护理保险。据销售人员介绍，这款保险不仅能提供护理和疾病身故保障，还能享受税收优惠。以小杨20%的收入税率计算，每年交2400元保费，即可减免480元的税，交费10年累积可节税4800元。

　税优护理险属于税优健康险的一种，自2015年5月试点以来，已在全国范围内推广。2023年7月，随着产品范围的进一步扩大，护理保险和疾病保险也被纳入其中。目前，中国人寿、平安寿险、太保寿险等多家上市保险公司均已推出相应的税优护理险产品。

　业内人士指出，税优护理险和商业长期护理险在形态上没有特别差异，但由于接受度较低，借助税优政策培育市场成为发展方向。多家公司年内首次推出或迭代了相关产品，希望通过税收优惠和保障责任吸引消费者。

　税优护理险不仅具备节税功能，还能提供全面的保障责任。包括护理保险金和疾病身故保险金，以及针对10种特定疾病或意外致1~3级伤残的给付条件。购买后，消费者无需开通单独账户，只需在个税APP中选择相应的扣除项目并填入税优识别码即可享受税收优惠。

　除了给自己购买，消费者还可以为配偶和子女投保，父母年龄不超过70岁也可作为被保险人。由于抵税后产品收益率可观，税优护理险成为市场上的热销产品。对于年收入较高的消费者，这款产品的收益更高，复利收益率甚至可以达到10%以上。

　随着政策的推动和市场的不断发展，头部险企纷纷加入税优护理险市场。国家金融监督管理总局发布的《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》进一步扩大了产品范围，提高了灵活性。目前，市场上已有多款税优护理险产品供消费者选择。

　虽然部分公司在去年已产生保费，但税优护理险市场还未成规模。不过，业内人士认为，随着老龄化程度的加深和长期护理保险制度的持续建设，商业长护险作为社保的补充具有较大的发展空间。税优政策是激发商业长护险需求的有效手段，未来有望进一步扩大覆盖范围并加大支持力度。

　精算人士指出，不同保险责任的侧重点不同，因此不同合同利益会有差别。但总体而言，税优护理险在提供税收优惠的同时，还能为消费者提供全面的保障责任，是市场上备受青睐的产品之一。