临近年末，农村中小银行的吸收合并案例层出不穷，标志着其改革化险步伐已驶入“快车道”。

仅在12月份，河北、陕西、兰州等地的多家村镇银行就相继获批进行整合。据国家金融监督管理总局官网披露，河北邢台农村商业银行已获批吸收合并四家村镇银行；兰州银行则获批收购两家村镇银行；同时，陕西两家村镇银行也被批准解散，并由陕西榆林农商银行承接其全部业务、财产及债权债务。

中银协发布的文件显示，在“一省一策”体制机制改革的推动下，2023年已有近30家县域银行机构通过市场化方式退出或被吸收合并解散。这一趋势在今年得以延续，农村中小银行的“消失”速度正在加快。据统计，从今年初至今，已有约170家银行在国家金融监督管理总局的行政许可批复下被吸收合并、重组合并或直接解散。

光大银行宏观研究员周茂华指出，市场化、高效率的中小银行兼并重组有助于理顺股权结构、完善内部治理，并加快处置历史遗留问题与不良资产。这能使一些经营不善、风险较大的小型银行平稳退出市场，从而降低系统风险。同时，通过合并重组，可以优化资源配置，实现银行在数量和质量上的双重提升。

村镇银行整合密集获批，多家银行被吸收合并

12月16日，国家金融监督管理总局官网再次披露，河北金融监管局已同意河北邢台农村商业银行吸收合并邢台市信都区邢农商村镇银行、邢台任泽区邢农商村镇银行、威县邢农商村镇银行和隆尧邢农商村镇银行。

资料显示，河北邢台农商银行（以下简称“邢农银行”）前身为邢台市城郊农村信用合作联社，于2018年9月在新三板挂牌交易，并于今年10月底摘牌。根据财报显示，2024年上半年，邢农银行的营收和归母净利润分别同比增长20.36%和22.63%，达到4.03亿元和1.76亿元。截至2024年上半年末，其资产总计达到290.65亿元。

从盈利能力和资产质量上看，截至2024年上半年末，邢农银行的净息差为3.06%，较上年期末下降了25BP；不良贷款率为3.17%，较上年期末增长了10BP；资本充足率为13.38%，较上年期末增长了4BP。图片展示了邢农银行2024年上半年的净息差情况。

河北金融监管局指出，吸收合并完成后，将由河北邢台农村商业银行承继上述四家村镇银行的债权和债务，并需按照相关程序和规定提出法人机构变更和分支机构开业等申请事项。

不仅河北地区，12月以来，多地村镇银行的整合工作均获批进行。例如，陕西汉中南郑汇发村镇银行和陕西咸阳渭城汇发村镇银行已被批准解散，其全部业务、财产及债权债务等将由陕西榆林农村商业银行承继。同时，兰州银行也获批收购合水县金城村镇银行，并设立多个支行。

招联首席研究员董希淼指出，目前村镇银行的结构性重组主要有四种方式：一是被主发起行吸收合并并改制为主发起行的分支机构；二是多家村镇银行合并重组为一家；三是直接解散并实施市场化退出；四是主发起行通过增持旗下村镇银行股份来加强管理和治理。

周茂华表示，农村中小银行的吸收合并有助于区域资源的优化整合，推动区域中小银行加快完善内部治理，提升经营和风控能力，从而夯实可持续经营基础，并积极化解历史遗留问题和潜在风险。

农村中小银行改革加速，合并重组趋势仍将延续

根据中银协发布的《全国农村中小银行机构行业发展报告2024》显示，山西、河南、辽宁、四川、广西等地的农合机构改革方案已落地实施；而新疆、四川等多地也成立了地市统一法人农商银行方案并获批。

农合机构改革在今年再度提速。据统计，从今年初至今，已有约170家银行（包括93家村镇银行、55家农商行和17家信用社）在国家金融监督管理总局的行政许可批复下被吸收合并、重组合并或直接解散，而去年的数量还不到80家。

企业预警通的注销用户数据统计也显示了这一趋势。

周茂华表示，近年来，国内中小银行的兼并重组取得了较好成果。综合考虑当前部分中小银行面临的经营环境压力和风险防范化解需求，预计后续仍将有部分村镇银行通过兼并重组来完善内部治理、防范风险并提升经营效率。

中银协数据显示，截至2023年末，全国农村中小银行的总资产和总负债分别为54.61万亿元和50.66万亿元，同比分别增长9.2%，占银行业总资产和总负债的比例分别为13.1%和13.2%。

其中，全国农村合作金融机构（以下简称“农合机构”）的各项存款总额为41万亿元，同比增加3.17万亿元，占总负债的比重提升至84.62%；各项贷款总额为28.6万亿元，同比增加2.19万亿元，占总资产的比重提升至54.82%。

在资产质量方面，截至2023年末，农合机构的不良贷款率为3.49%，资本充足率为12.27%，拨备覆盖率为133.1%，贷款拨备率为4.65%，非信贷资产不良率为1.42%，流动性比例为77.85%。

而据国家金融监督管理总局11月22日发布的数据，我国商业银行的信贷资产质量总体稳定。2024年三季度末，商业银行的不良贷款率为1.56%，与上季末基本持平。

周茂华指出，部分区域中小银行面临着内部治理不够完善、经营能力有待提升、竞争力相对较弱、融资渠道较窄以及中间业务收入占比低等难点。通过市场化、法治化的兼并和吸收重组方式，有助于加快理顺股权结构、完善治理，从而有效防范和化解个别中小银行的风险，保护好储户的合法权益，并更好地服务区域实体经济。

（文章来源：新京报，记者徐雨婷）