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德邦证券及其保荐代表人马辉、吕宵楠因在河北英虎农业机械股份有限公司发行上市申请过程中存在违规行为，被上交所通报批评。此次事件凸显了监管机构对中介机构“看门人”责任的重视。

蓝鲸新闻12月19日讯（记者胡劼）近日，德邦证券及其保荐代表人马辉、吕宵楠因在河北英虎农业机械股份有限公司（下称“发行人”）发行上市申请过程中存在多项违规行为，被上交所通报批评。此次通报批评不仅针对德邦证券，还包括发行人及其高管，以及天职国际会计所及相关签字会计师。

图片来源：上交所

经查明，德邦证券及保荐代表人在保荐职责上存在四大问题。首先，未充分核查发行人会计基础工作规范性，导致发行人财务报表调整缺乏合理依据，且未督促发行人准确披露相关信息。其次，未充分关注发行人存在的财务内控不规范行为，如使用实际控制人朋友李某的银行账户作为公司个人卡使用，以及通过票据中介机构购买大额银行承兑汇票支付供应商货款等，且未督促发行人进行披露。第三，申报文件信息披露存在多处错漏，保荐人未能履行核查把关责任。最后，保荐业务内部质量控制存在薄弱环节，投行质控、内核部门对项目风险识别不足。

上交所指出，德邦证券作为保荐人未能充分履行其职责，导致发行上市申请文件信息披露不真实、不准确、不完整。因此，根据相关规定，上交所决定对德邦证券及马辉、吕宵楠予以通报批评。同时，发行人及其高管，以及天职国际会计所及相关签字会计师也因涉及违规行为而受到通报批评。

此次事件再次凸显了监管机构对中介机构“看门人”责任的重视，坚持“申报即担责”的原则，对“带病闯关”行为进行严肃核查和严厉惩治。值得注意的是，今年1月，因发行人及德邦证券撤回发行上市申请，上交所已终止该项目的发行上市审核。

（文章来源：蓝鲸财经）