南方财经全媒体记者孙诗卉实习生周末上海报道

自2024年12月15日起，中国全面推行个人养老金制度，覆盖所有参与城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者。截至12月18日，国家社会保险公共服务平台已披露942款个人养老金产品，包括285款基金、165款保险、26款理财及466款储蓄类产品。

业内普遍认为，个人养老金制度的全国推广为市场带来了历史性机遇。商业银行、基金公司、保险公司等金融机构正围绕人民群众的多样化养老金融需求，构建差异化、多元化的产品体系，提供特色化、高品质的综合服务。这一举措不仅将激发全社会的养老意识，还将有效推动实体经济的发展。

在本期南财养老金融测评中，我们选取了一款备受关注的万能型年金保险——泰康尊享一生养老年金保险K款（万能型）进行全面分析。年金保险通常要求投保人或被保险人按期交纳保险费，并在被保险人存活期间，按约定时间给付保险金，直至合同期满或被保险人死亡。其中，万能型年金保险产品除了具备年金保险的特质外，其保单账户中的资金还可用于投资。

泰康尊享一生养老年金保险K款（万能型）的保单账户价值由趸交保险费、保单账户利息、持续奖金、转入保险费与追加保险费组成。若合同持续有效，保险公司将在第6个保单年度末发放持续奖金，并在之后的每个保单年度末继续发放。身故保险金方面，若被保险人身故，保险公司将向受益人支付身故保险金，合同终止。此外，该产品的养老保险金可选择年领或月领，具有一定的灵活性。

值得注意的是，泰康尊享一生养老年金保险K款（万能型）是根据监管最新利率要求于9月底新上线的产品，虽然保证利率下降至1.5%，但近两个月的平均年结算利率达到了3.10%，与当前万能险行业的中位数水平相当。该产品的发行机构为泰康养老保险股份有限公司，其最新综合风险评级为A级。

在领取个人养老金时，需满足一定的条件。根据相关规定，参加人可以在达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国（境）定居等情形下申请领取。同时，若参加人患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件或正在领取最低生活保障金，也可以申请提前领取个人养老金。具体办法将另行制定。一旦参加人达到领取条件，即可通过各级社会保险经办机构、全国统一线上服务入口和商业银行等途径提出申请，并由商业银行将个人养老金发放至其社保卡银行账户。

以下为详细测评报告：

（文章来源：21世纪经济报道）