12月12日，人力资源社会保障部联合四部门共同发布了《关于全面实施个人养老金制度的通知》。该《通知》明确规定，自12月15日起，个人养老金制度将从原有的36个先行试点城市（地区）全面推广至全国范围。

实施范围与产品种类双重扩容

据界面新闻了解，随着《通知》的发布，个人养老金制度的实施范围不仅拓展至全国，其产品种类也迎来了进一步丰富。

在此之前，个人养老金产品主要涵盖理财产品、储蓄存款、商业养老保险以及公募基金等金融产品。而此次《通知》的发布，不仅将国债纳入个人养老金产品范畴，还新增了特定养老储蓄和指数基金，并推动更多养老理财产品纳入个人养老金产品目录。同时，《通知》还积极鼓励金融机构研发更多符合长期养老需求的金融产品，如个人养老储蓄、中低波动型或绝对收益策略基金等，并合理设定个人养老储蓄的期限和利率。

此外，《通知》还强调了投资咨询服务的升级，要求金融机构依法依规开展个人养老金投资咨询服务，根据个人的投资风险偏好、年龄等因素，推荐合适的个人养老金产品。同时，鼓励金融机构在征得参加人同意的前提下，探索开展默认投资服务。

回顾历史，2022年11月25日，人社部、财政部、国家税务总局曾联合发布个人养老金先行城市（地区）名单，标志着个人养老金业务在36个城市（地区）率先开展试点。

此次《通知》进一步明确，自12月15日起，凡在中国境内参加城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的劳动者，均可参与个人养老金制度。同时，税收优惠政策的实施范围也将同步从36个先行城市（地区）扩大至全国。

为方便广大劳动者参与个人养老金制度，参加人可通过国家社会保险公共服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一的线上服务入口，或符合规定的商业银行开立个人养老金账户，并在商业银行开设个人养老金资金账户。

全面实施有望助力个人养老金账户“吸金”

自个人养老金账户试点开设以来，一直面临着“开户热，缴存冷”的尴尬局面。据中国社会科学院发布的《中国养老金发展报告2023》显示，个人养老金制度实施一年来，相对于开户人数，实际缴存人数比例偏低，仅为22%。

进入2024年，这一状况并未得到明显改善。以北京市为例，根据北京金融监管局联合中共北京市委金融委员会办公室等部门发布的《关于促进北京市养老金融高质量发展的指导意见》显示，截至2024年三季度末，北京市已开立个人养老金账户531.8万户，缴存资金114.2亿元，户均缴存资金仅为2147.42元，远低于每年1.2万元的缴费上限。

对此，冠苕咨询创始人、金融监管政策专家周毅钦在接受界面新闻采访时表示，相较于此前的试点推行，此次全面实施中的若干政策微调，将有助于提高个人养老金的吸引力和灵活性，从而鼓励更多民众参与进来，并在一定程度上改善当前开户热缴存冷的现象。他解释说，这些政策微调包括增加个人养老金产品种类，如国债、特定养老储蓄、指数基金等，并新增了一些特定场景下可提前支取个人养老金的规定，既从产品角度丰富了个人养老金产品的风险收益曲线，也从流动性角度解决了参与者的后顾之忧。

（文章来源：界面新闻，图片来源于网络）