今年以来，国内银行业在不良贷款资产处置方面展现出前所未有的决心与力度。

7月22日，渤海银行在港交所发布重磅公告，宣布拟通过公开挂牌方式，转让一笔本金、利息及罚息等债权总额高达289.65亿元的资产包。据估算，该资产包的转让底价约为176.72亿元，相当于债权总额的6折优惠。值得注意的是，这已是渤海银行本年度第二次在港交所公告资产转让事宜。

券商中国记者观察到，商业银行不良贷款挂牌转让的活跃度显著提升。根据银登中心最新发布的数据，2024年二季度不良贷款转让挂牌项目数同比增长47.5%，挂牌业务规模更是激增177.7%。同时，Wind数据显示，今年上半年不良贷款ABS（资产支持证券）发行规模同比增长16.75%，显示出市场对不良贷款资产证券化产品的浓厚兴趣。

渤海银行290亿债权6折“大促”

7月22日，渤海银行正式公告，董事会已批准通过公开挂牌程序转让一批债权资产。这批资产包括本金256.05亿元、利息20.35亿元、罚息13亿元及代垫司法费用约0.25亿元，总计约289.65亿元。此次转让规模之大，几乎相当于渤海银行截至2023年末已逾期贷款规模的总和。

渤海银行设定的初步最低转让价总额不低于176.72亿元，相当于债权总额的6折。然而，该行也指出，由于评估价值、清收化解情况、业务调整等多重因素影响，最终转让价格可能会有所变动。

这批拟转让的资产涉及53户债权，包括52户贷款（本金251.85亿元）和1户保理（本金4.2亿元）。按账龄划分，3年至5年及5年以上的债权占绝大多数，3年以内的债权本金仅为25亿元。

渤海银行明确表示，潜在受让方需具备金融不良资产收购业务资质，如信达资产、东方资产等天津市内知名资产管理公司。

由于资产规模庞大，渤海银行计划分多批次完成此次债权转让，并已向股东大会申请授权。该行预计，此次出售将对财务造成约38.78亿元的负面影响，但所得资金将用于提升资产质量、降低资本占用，并改善流动性。

渤海银行在不良资产处置方面动作频频，今年3月已成功转让一笔本金及利息等债权金额约为56.67亿元的信贷资产。

上半年不良贷款转让市场火爆

自不良贷款转让试点启动以来，金融机构参与热情持续高涨。如今，参与转让的金融机构已涵盖国有大行、股份行、城商行、农村金融机构等各类金融机构。

银登中心数据显示，截至今年7月中旬，已有数百家机构开立935个业务账户，较去年末增长约6%。同时，不良贷款转让试点业务同比大幅增长，今年二季度尤为显著。

今年一季度和二季度，不良贷款转让业务挂牌规模合计达623.5亿元，同比增长119.4%；挂牌项目单数达270单，同比增长38.5%。二季度较一季度的挂牌项目和挂牌规模均环比增加约2倍。

成交规模同样大幅增长。今年上半年，不良贷款转让试点业务成交总规模为504.4亿元，同比增长145.7%；成交单数为210单，同比增长153%。

个人不良贷款转让尤为活跃。上半年，批量个人不良贷款转让成交额达321.5亿元，同比增长127.5%，占上半年成交额的比例超过六成。其中，个人消费贷和信用卡透支是主要来源。

折扣率方面，二季度单户对公业务平均折扣率和平均本金回收率分别为41.7%和50%，较一季度分别增长20.3个百分点和16.9个百分点；而批量个人业务平均折扣率有所下滑至4.1%，但平均本金回收率增至9%。

在资产证券化领域，不良贷款ABS发行规模也快速增长。今年上半年，不良贷款ABS发行规模为234.66亿元，同比增长16.75%。

东方资产发布的《中国金融不良资产市场调查报告》显示，2024年二级市场潜在不良资产供给总量或将延续增多趋势，投资机构收购不良资产的价格将小幅下降，但收购规模将小幅扩张，平均处置周期将有所延长。

报告指出，加速处置不良资产将是投资机构2024年的业务经营重点。随着金融资产风险多变且相对聚集，不良资产处置的重要性更加凸显，资产管理公司将面临更多潜在业务机会。

（文章来源：券商中国，图片来源于网络）