个人养老金制度全面实施已满月，其影响力逐渐显现。

最新数据揭示，已有超过7000万人加入了个人养老金计划，这一数字彰显了公众对个人养老规划的重视与参与热情。

对于那些首批缴纳个人养老金的参与者而言，他们的体验如何？这成为了社会各界关注的焦点。

值得注意的是，中证君在调研中发现，仍有不少人对个人养老金缺乏深入了解，甚至存在误解。

要深入理解个人养老金的本质，需从我国的养老金体系说起。

我国养老金体系由三大支柱构成，分别为基本养老保险、补充养老保险以及个人储蓄性养老保险。

第一支柱：基本养老保险，作为养老金体系的核心，具有强制性，采用个人账户与统筹账户相结合的方式，由个人和单位/企业共同缴纳。

其中，企业/单位缴费部分进入统筹账户，用于支付当前退休人员的养老金；个人缴费部分则进入个人账户，用于积累个人的养老资产。

第二支柱：补充养老保险，主要包括企业年金和职业年金，旨在进一步提高职工退休后的生活水平，是基本养老保险的辅助性养老保险。

第三支柱：个人储蓄性养老保险，主要包括个人储蓄型养老保险和商业养老保险，由职工自愿参加，鼓励个人自愿储蓄养老，并通过市场化运营实现资金的保值增值。

个人养老金即属于第三支柱范畴。为了构建更加完善、多元化的养老保障体系，国家于2022年11月25日在36个城市地区启动了个人养老金制度试点，并于2024年12月15日起在全国范围内正式实施。

关于缴纳个人养老金的益处，中证君注意到网友们的热烈讨论。缴纳个人养老金主要有以下三大原因：

1、补充养老保障，提升生活质量。个人养老金制度鼓励个人提前规划养老，通过长期储蓄和投资，为退休后的生活提供更为充足的资金保障。

2、享受税收优惠，增加投资收益。在缴纳阶段，个人养老金可在计算个人所得税时予以扣除，降低当期税负。对于高收入人群而言，这一税收优惠尤为显著，最高每年可节省5400元税款。

（以缴纳最高额度个人养老金12000元为例）

3、市场化运营，资金保值增值。个人养老金资金可以存入银行获取利息，也可以投资于多种金融产品，如指数基金、国债、养老储蓄产品等，从而实现养老资金的长期稳健增值。

随着2025年“减税月”的到来，各银行纷纷推出个人养老金开户业务活动，为有意参与的公众提供了更多便利和优惠。有兴趣的公众不妨行动起来，为自己的养老规划添砖加瓦。

（文章来源：中国证券报·中证金牛座）