泽达易盛六年财务造假案近日取得新进展，东兴证券(601198.SH)、天健会计师事务所因涉嫌未勤勉尽责被证监会调查。2024年10月25日，证监会官网发布了两份公告，分别涉及东兴证券与天健会计师事务所在泽达易盛财务造假案中的责任。

来源：中国证监会网站

据公告，两家机构于2024年10月23日签署了承诺认可协议，东兴证券将缴纳1.05亿元，天健所将缴纳9261.13万元作为承诺金，用于纠正违法行为、赔偿投资者损失及消除不良影响。证监会随即决定中止对两机构的调查。

值得注意的是，泽达易盛IPO的中介机构团队还包括北京市康达律师事务所，但本次签署协议并中止调查的对象并未包括康达所及相关责任人。

来源：上交所网站

泽达易盛案与紫晶存储案同为科创板首批欺诈发行案件，社会影响深远。紫晶存储案中，涉事中介机构已履行证监会行政执法当事人承诺制度，投资者损失得到及时赔偿。

2023年12月29日，证监会与紫晶存储案中的中信建投证券、致同会计师事务所、容诚会计师事务所及广东恒益律师事务所签署了承诺认可协议，四家机构共缴纳约12.75亿元承诺金，投资者损失得到高效赔偿。2024年8月30日，证监会依法终止了对四家中介机构的调查。

泽达易盛案涉事机构也效仿此流程。同时，东兴证券内部已着手向涉事投行人员追讨绩效薪酬，金额涉及这些员工从项目中获得的奖金和分成等。

泽达易盛招股书显示，公司IPO总发行费用为6530.32万元，其中保荐和承销费用为4252.52万元，审计和验资费用为1066.04万元，律师费用为669.81万元。保荐代表人为胡晓莉、陶晨亮，二人已被列为C类保代。

来源：中国证券业协会

上海金融法院发布消息称，泽达易盛案投资者赔偿款总计2.8亿余元已全部发放到位，东兴证券与会计所、律所等被告将支付1.55亿元赔偿款。2023年4月，泽达易盛因在证券发行文件中隐瞒关键信息、编造重大虚假内容被证监会处罚，随后投资者将其及相关中介机构起诉至上海金融法院。

2023年3月31日，东兴证券因泽达易盛IPO项目中涉嫌未勤勉尽责被证监会立案。2023年4月21日，泽达易盛因欺诈发行及其他信披违法行为被证监会罚款1.43亿元，并于7月7日被上交所终止上市。2023年8月，东兴证券与其他中介机构共同出资3.4亿元设立赔付专项资金账户，最终7195名投资者获得全额赔偿。

（文章来源：界面新闻）