近日，国家金融监督管理总局再度发布通知，旨在严格规范人身险公司银行代理渠道业务（简称“银保业务”），特别强调保险公司必须严格遵守“报行合一”原则，即所有产品条款和费率均须经过备案并严格执行。保险行业应深刻认识，“报行合一”不仅是监管部门的明确要求，更是保险法规的严格遵循，是保险公司稳健经营、合规发展的基石。

依据保险法第一百三十五条的规定，涉及社会公众利益的保险险种、强制保险险种及新开发的人寿保险险种等，其保险条款和保险费率需报经国务院保险监督管理机构批准。而对于其他保险险种，则须报保险监督管理机构备案。这意味着，保险公司向市场推出的每一款保险产品，其条款和费率都需经过监管部门的严格审查或备案。

保险费率作为保险产品定价的核心要素，与预定利率、附加费用率等定价假设紧密相连。这些定价假设是保险公司实际经营中的“指南针”，理应成为其业务操作的基准。然而，在实际运营中，个别保险公司却偏离了这一基准，导致实际经营结果与定价假设大相径庭。监管部门近年来通报的问题人身保险产品，便暴露出部分公司存在“定价假设附加费用率偏低、利润测试投资收益假设与实际偏差较大”等问题。

此类问题及违规行为，不仅违背了保险业务的特许经营特性，更带来了诸多负面影响。一是损害了社会公众的切身利益，保险公司为追求自身扩张，随意调整费率，可能侵害投保人、被保险人和受益人的合法权益。二是保险费率厘定应基于实际风险水平和保险责任，随意调整可能导致保费与风险不匹配，为行业埋下潜在风险。三是破坏了保险市场的公平竞争秩序，引发不正当竞争，尤其是费用恶性竞争。

随着金融业合规要求的不断提升，监管部门正加大对金融风险的防范化解力度。中央金融工作会议明确提出“坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题”，预示着未来金融业的合规要求将更加严格。在此背景下，“报行合一”成为保险公司合规经营的必然选择。目前，监管部门已明确银保业务需遵循“报行合一”原则，并表态未来将启动个人代理渠道、经纪代理渠道的“报行合一”工作。

对于违反“报行合一”原则的行为，监管部门将依据保险法进行严厉处罚。根据保险法规定，对于“未按照规定使用经批准或者备案的保险条款、保险费率的”，保险监督管理机构将责令其改正，并处以十万元以上五十万元以下的罚款；情节严重者，还将被限制业务范围、责令停止接受新业务或吊销业务许可证。

（图片来源：网络）（文章来源：上海证券报）